コンプライアンス

コンプライアンス管理基準およびコンプライアンス・オフィサー制度導入の目的

コンプライアンス管理を効果的に確立するため、韓国の商法はコンプライアンス管理基準とコンプライアンス・オフィサー制度を導入した（商法第542条の13）。

コンプライアンス管理基準とは、従業員が職務を遂行する際に、法令遵守を確保するために従わなければならない指針や手続きを指す。

コンプライアンス・オフィサーは、
– 従業員がコンプライアンス基準を遵守しているかをチェックする（コンプライアンス管理業務）
– コンプライアンス基準に関する教育・研修を実施する（コンプライアンス支援業務）。

コンプライアンス管理業務は主に検査であり、コンプライアンス支援業務は教育や相談が中心である。

商法では、総資産が5,000億ウォンを超える上場企業に対し、コンプライアンス基準の制定とコンプライアンス責任者の選任を義務付けています。現在、ソハングループでこの基準に該当する会社はありませんが、製造関連の法的リスクや、強固なコンプライアンス管理に対する社内外のニーズが高まっていることから、自主的にこの制度を導入しています。

コンプライアンス管理基準の説明

01.目的と範囲

グループ会社、関連会社、代理店および全従業員のすべての事業活動に適用される。

02.全体的なコンプライアンス管理組織

• • A.取締役会および最高経営責任者：取締役会はコンプライアンス基準を定め、最高経営責任者はコンプライ アンス・システムを運用する。両者ともコンプライアンス・オフィサーからコンプライアンス報告を受ける。
  • B.コンプライアンス管理委員会：この委員会は、プランニング・ディレクター、法務チームメンバー、およびコンプライアンス・オフィサーで構成され、コンプライアンス活動を調整し、直接検査を実施することができる。
  • C.コンプライアンス・オフィサー：教育、検査を実施し、結果をCEO、取締役会、コンプライアンス委員会に報告する。

03.内部コンプライアンス組織（コンプライアンス・モニター）

各CEOはチーフ・コンプライアンス・モニターを任命し、チーフ・コンプライアンス・モニターはチームの推薦に基づいて部門レベルのコンプライアンス・モニターを任命する。これらのモニターは、コンプライアンス・オフィサーと協力して継続的なモニタリングを行い、定期的にコンプライアンス会議を開催している。

04.コンプライアンス活動

A) コンプライアンス教育
を通じて実施：定期研修、新入社員研修、専門研修

全従業員を対象に年2回（6月／12月）、就業規則やセクハラ防止などコンプライアンス全般に関する定期研修を実施している。

新入社員研修では、職場違反の実例を用いて新入社員を教育する。

産業安全や下請けなど、リスクの高い分野については、関連部署を対象に専門的な研修を実施している。

B) コンプライアンス検査
を通じて実施される：定期検査、特定検査、定期検査

定期検査は全グループ会社を対象に年2回（4月／10月）実施され、業務の中断を最小限に抑えるため、重点地域を交代で担当する。

特定検査は、委員会または役員が潜在的な問題を特定した場合に発動される抜き打ち監査である。

定期検査は、部門からの要請により、主要な事業活動の前に行われる。

C)コンプライアンス・モニタリング

これは、関連会社による継続的なモニタリングを通じて、正式な統制を補完するものである。コンプライアンス・モニターは、モニタリング計画を策定・実施し、その結果をコンプライアンス・オフィサーと共有して解決策を策定する。

05.フォローアップ措置

A) 報酬

コンプライアンス・オフィサーは、リスク削減への多大な貢献に対して表彰／昇進を推薦することができる。

B) 検査フォローアップ

検査に非協力的な場合、委員会から懲戒処分を求められることがある。

コンプライアンス・オフィサーは、違反に対する是正措置や懲戒処分を正式に要請することができる。

部門長は是正措置を実施し、コンプライアンス・オフィサーに通知しなければならない。

C)モニタリング・フォローアップ

コンプライアンス・モニターは、特定された違反を上司に報告するか、コンプライアンス・オフィサーに直接報告しなければなりません。

監督者は、違反が報告された場合、直ちにコンプライアンス・オフィサーに通知しなければならない。

違反行為を報告しなかった場合、報告しなかった上司に対して同等の懲戒処分が下されることがある。